Ngày 10/12, TAND TP.HCM mở phiên tòa sơ thẩm xét xử 4 cán bộ thuế nhận hối lộ 15 tỷ đồng để bao che cho đường dây mua bán hóa đơn khống hơn 14.000 tỷ đồng hoạt động.
Theo đó, Lê Thành Nhân (cựu công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế quận 12 - huyện Hóc Môn); Trần Quốc Duy (cựu công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); Vương Quốc Hùng (nguyên đội phó kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP Thủ Dầu Một) bị xét xử về tội “Nhận hối lộ”.
Bùi Thanh Liêm (cựu đội phó kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) bị truy tố về tội “Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ”.
Nguyễn Anh Tuấn (cựu công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) - người bị cáo buộc nhận hối lộ nhiều nhất nhưng đã chết nên Bộ Công an đình chỉ điều tra.
Trong gần 50 bị cáo còn lại có nhiều người Trung Quốc, giám đốc các công ty... bị truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”; “Đưa và Môi giới hối lộ”; “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ”; “Trốn thuế”. Trong đó, Bùi Văn Bảo (nguyên giám đốc Công ty cổ phần tư vấn thuế Ánh Dương), Trần Văn Thịnh (buôn bán tự do) bị xác định có vai trò cầm đầu.
Một bị can là pháp nhân Công ty TNHH Tân Minh Thịnh Việt Nam bị xét xử về tội “Trốn thuế”.
Lập 165 công ty "ma" mua bán hóa đơn trái phép
Cáo trạng của VKSNDTC xác định, những người điều hành đường dây đã thành lập 165 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn GTGT với tổng giá trị gần 14.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỷ đồng.
Cụ thể, trong quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo biết nhiều người có nhu cầu mua hóa đơn thuế GTGT khống để kê khai khấu trừ thuế, nên chỉ đạo nhân viên sử dụng CCCD và CMND (mua từ các tiệm cầm đồ) rồi thuê người đứng ra thành lập công ty hoặc mua lại các pháp nhân.
Từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, Bùi Văn Bảo và đồng phạm đã dùng 35 công ty "ma" xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi hơn 18,8 tỷ.
Trong đó, Bùi Văn Bảo đã chỉ đạo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt (hơn 625 tỷ đồng), tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo. Riêng Thọ được Bảo trả công hơn 1,5 tỷ đồng.
Sau đó, Bảo bán lại cho Đào Minh Thọ 8 doanh nghiệp “ma” để mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng. Cơ quan công an xác định, trong 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp có Trần Văn Thịnh.
Theo đó, Trần Văn Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT khống có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp ‘ma’ của Bảo, bán lại cho nhiều người khác hưởng lợi 1 tỷ đồng. Từ năm 2020 đến 2023, Thịnh tách ra mở đường dây riêng, thành lập 47 công ty ‘ma’ bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.
Bùi Thanh Bình cũng là một trong những người trung gian mua hóa đơn khống của Bảo và Thịnh để bán lại. Bình lập đường dây riêng để bán trái phép 15.750 hóa đơn, với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, bị cáo Phạm Minh Cường và Lương Hoàng Tóa dùng 12 công ty “ma” để xuất bán hơn 6.400 hóa đơn giá trị gia tăng khống, với tổng giá trị 2.530 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 7,5 tỷ đồng.
Còn bị can Nguyễn Khắc Điền cũng thuê nhiều người thành lập 63 công ty “ma” để xuất bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống. Tuy nhiên, hành vi của Điền và đồng phạm liên quan đến nhiều cá nhân, cơ quan ở nhiều địa phương nên Cơ quan An ninh điều tra, Bộ Công an đã tách ra để xử lý sau.
Cán bộ thuế nhận hối lộ tiền tỷ
Để các công ty “ma” hoạt động mà không bị phát hiện sai phạm, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân (công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế quận 12 - huyện Hóc Môn, TP.HCM).
Theo đó, Nhân có nhiệm vụ tra cứu thông tin tình trạng nộp, khai báo thuế của các công ty "ma" do Bảo thành lập, nhắc nhở đóng thuế đầy đủ; hướng dẫn, cung cấp địa chỉ để thay đổi đăng ký hoạt động của công ty khi có doanh thu cao bất thường. Việc này để tránh sự chú ý, tránh bị cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện.
Từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bảo đã nhiều lần trực tiếp hoặc thông qua nhân viên chuyển cho Nhân 1,25 tỷ đồng.
Sử dụng cùng chiêu thức đó, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa tổng cộng 14,4 tỷ đồng hối lộ cho 4 công chức ngành thuế để được bảo kê.
Trong đó, Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng và Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (Đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP.Thủ Dầu Một); Lê Thành Nhân 100 triệu đồng.
Để bao che cho các doanh nghiệp "ma" của Thịnh hoạt động, Duy đã nhiều lần đưa quà và 20 triệu đồng cho cấp trên của mình là Bùi Thanh Liêm để được hỗ trợ cung cấp thông tin. Khi các công ty của Thịnh bị phát hiện, Liêm sẽ chuyển thông tin cho Duy để báo cho Thịnh tìm cách đối phó.
Để che giấu nguồn tiền bất hợp pháp từ việc mua bán trái phép hóa đơn, Thịnh đã mua 9 bất động sản trị giá hơn 32 tỷ đồng, nhờ nhiều người thân đứng tên. Do đó, ngoài tội "Mua bán trái phép hóa đơn"; "Đưa hối lộ"; Thịnh còn bị truy tố thêm tội "Rửa tiền".
Được biết, phiên tòa dự kiến kéo dài đến 20/12. Chủ tọa phiên tòa là thẩm phán Phạm Lương Toản, Chánh tòa Hình sự - TAND TP.HCM. Tham gia phiên xử có hơn 30 luật sư bào chữa cho các bị cáo, gần 50 người có quyền nghĩa vụ liên quan được triệu tập.
