Sau đó, mượn tên người khác mở doanh nghiệp, ký hợp đồng khống rút tiền ra, quay vòng nâng khống giá trị vốn góp vào Công ty UDIC.
“Đại gia” UDIC
Theo cáo trạng của VKSND tỉnh Phú Thọ ngày 31/8/2018, sau khi nhận được sự hậu thuẫn, tạo điều kiện của ông Phan Văn Vĩnh (nguyên Tổng cục trưởng Tổng cục cảnh sát - Bộ Công an) và Nguyễn Thanh Hóa (cựu Cục trưởng cảnh sát phòng chống tội phạm công nghệ cao - C50), Nguyễn Văn Dương đã thành lập công ty đầu tư phát triển an ninh công nghệ cao (CNC) và giữ chức vụ Chủ tịch HĐTV.
Sau đó, Dương bắt tay với Phan Sào Nam, nguyên Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc công ty Cổ phần VTC truyền thông trực tuyến (VTC online) để tổ chức đánh bạc trực tuyến trên mạng internet bằng hình thức game bài Rikvip/Tip.Club, 23Zdo, Zon/Pen, thu lời bất chính hơn 1.655 tỷ đồng.
Với hành vi này, Nguyễn Văn Dương bị VKSND tỉnh Phú Thọ truy tố về hai tội danh là Tổ chức đánh bạc (theo quy định tại điểm b, khoản 2. Điều 249) và tội Rửa tiền (quy định tại điểm a, khoản 3. Điều 251), BLHS năm 1999.
Bất ngờ hơn, "ông trùm" đường dây kinh doanh các game đánh bạc trá hình trên mạng internet Nguyễn Văn Dương còn được biết đến là "đại gia" Dương UDIC trong vai trò là Chủ tịch HĐQT công ty Cổ phần đầu tư UDIC (công ty UDIC).
Theo hồ sơ, công ty Cổ phần đầu tư UDIC đăng ký kinh doanh lần đầu số 0103043897 ngày 29/01/2010 tại sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội, do 3 cổ đông sáng lập, có số vốn điều lệ 6 tỷ đồng, trong đó Nguyễn Văn Dương góp 45% vốn điều lệ. Công ty có trụ sở tại số nhà 190, đường Láng, phường Thịnh Quang, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội. Thời gian này, Nguyễn Văn Dương làm Giám đốc – người đại diện theo pháp luật của công ty.
Sau 12 lần thay đổi, cùng với sự thay đổi đăng ký kinh doanh của công ty UDIC thì số vốn điều lệ của công ty này cũng tăng lên gấp bội. Cụ thể, trong lần thay đổi lần thứ 12 vào ngày 28/4/2016 tăng vốn điều lệ lên hơn 925 tỷ đồng, trong đó, Nguyễn Văn Dương cam kết góp tới 99,564% vốn điều lệ.
Tuy nhiên, công ty Cổ phần đầu tư UDIC của Nguyễn Văn Dương không mấy nổi bật cho đến khi được chấp thuận đứng đầu liên danh nhà đầu tư thực hiện dự án BOT cao tốc Bắc Giang - Lạng Sơn, có tổng vốn 12.188,66 tỷ đồng.
Rửa tiền qua BOT Bắc Giang - Lạng Sơn
Cũng theo cáo buộc của VKS, để đủ điều kiện về năng lực tài chính tham gia dự thầu Dự án đường cao tốc BOT Bắc Giang – Lạng Sơn, ngày 19/01/2015, Nguyễn Văn Dương lúc này là Chủ tịch HĐQT công ty Cổ phần đầu tư UDIC (công ty UDIC) đã họp hội đồng quản trị thống nhất ra nghị quyết tăng vốn điều lệ của công ty từ 36 tỷ đồng lên 500 tỷ đồng, Dương cam kết góp 85,05% vốn điều lệ.
Dương thuê tư vấn tài chính để tư vấn thủ tục nâng vốn như sau: Có được một khoản tiền thu lời bất chính từ hành vi tổ chức đánh bạc, Dương mượn chứng minh nhân dân của nhiều người để làm thủ tục thành lập hàng loạt công ty, đồng thời cho những người Dương mượn chứng minh thư làm Giám đốc. Sau đó, Dương chỉ đạo nhân viên soạn thảo các hợp đồng để công ty Cổ phần đầu tư UDIC ký hợp đồng giao khoán công việc cho các công ty “ma” mà Dương mới thành lập.
Thực chất việc nâng vốn điều lệ của công ty Cổ phần đầu tư UDIC được Dương chỉ đạo Đoàn Thị Thu Hà (là kế toán công ty CNC) chuyển tiền góp vốn vào công ty UDIC rồi mượn tên người khác, mở doanh nghiệp, sau đó ký hợp đồng khống rút tiền ra, quay vòng nâng khống giá trị vốn góp vào công ty UDIC. “Như vậy, trên sổ sách kế toán của công ty UDIC đến ngày 25/10/2015 thể hiện có số vốn hơn 532 tỷ đồng, nhưng thực chất thì không tăng đồng nào” – nội dung cáo trạng nêu rõ.
Năm 2016, Nguyễn Văn Dương tiếp tục nâng vốn điều lệ công ty Cổ phần đầu tư UDIC thêm một lần nữa từ 500 tỷ đồng lên hơn 925 tỷ đồng. Từ ngày 03/02 đến 28/4/2016, Nguyễn Văn Dương chủ trì 2 cuộc họp Hội đồng cổ đông để thực hiện chủ trương này, trong đó, Dương cam kết góp 99,564% vốn điều lệ. Về cách thức, Dương áp dụng giống hệt như năm 2015.
Thực hiện xong việc nâng vốn điều lệ của công ty UDIC, bắt đầu từ ngày 26/6/2015 đến ngày 17/01/2017 Dương nhanh chóng cho UDIC góp vốn vào công ty Cổ phần BOT Bắc Giang – Lạng Sơn với gần 330 tỷ đồng, nộp làm 33 lần.
Đến ngày 17/4/2017, Dương tách công ty Cổ phần đầu tư UDIC thành 2 công ty: công ty Cổ phần đầu tư UDIC (mới) và công ty Cổ phần đầu tư CNC. Việc tách công ty là để Dương bán cổ phần tại công ty UDIC và chuyển giao dự án BOT Bắc Giang – Lạng Sơn.
Sau khi tách công ty, Dương bán hơn 77 triệu cổ phần, chiếm giữ 99,50% vốn điều lệ ở công ty UDIC, tương đương số tiền hơn 777 tỷ đồng. Nhưng thực tế tại thời điểm đó, Dương chỉ có hơn 32 triệu số cổ phần có giá trị thực, tương ứng số tiền gần 330 tỷ đồng mà công ty UDIC đã chuyển vào công ty Cổ phần BOT Bắc Giang – Lạng Sơn, số cổ phần còn lại là không có thực do việc nâng khống vốn điều lệ và đã tạm ứng rút ra khỏi công ty UDIC.
Như vậy, cơ quan công tố có đủ cơ sở khẳng định, sau khi có tiền thu lời bất chính do vận hành game bài Rikvip (giai đoạn 1), Nguyễn Văn Dương đã 2 lần sử dụng tổng số tiền 54 tỷ đồng (năm 2015 sử dụng 24 tỷ đồng, năm 2016 sử dụng 30 tỷ đồng) để quay vòng, nâng khống vốn cam kết góp vào công ty UDIC theo điều lệ là hơn 893 tỷ đồng.
Nếu chỉ căn cứ vào sổ sách kế toán của công ty UDIC thì thời điểm 25/10/2015 Nguyễn Văn Dương đã có số tài sản trị giá hơn 496 tỷ đồng (không kể số vốn 36 tỷ đồng đã góp trước đó vào công ty UDIC); đến thời điểm 12/4/2016 thì Nguyễn Văn Dương đã có số tài sản trị giá hơn 893 tỷ đồng.
Song trên thực tế không phải như vậy, Nguyễn Văn Dương đã sử dụng số tiền do tổ chức đánh bạc có được sau này hoàn trả vào số tiền đã khai khống trước đó, che giấu nguồn gốc số tiền do tổ chức đánh bạc mà có, với tổng số tiền là hơn 576 tỷ đồng. Số tiền còn lại là hơn 316 tỷ đồng là giá trị nộp khống vào công ty UDIC.
Mặc dù, Nguyễn Văn Dương cho rằng, trong tổng số tiền hơn 576 tỷ đồng nộp lại nói trên chỉ có hơn 329 tỷ đồng Dương bán cổ phần cho công ty Cổ phần tập đoàn xây dựng cầu đường Sài Gòn là có thực, còn lại là quay vòng vốn để nộp hoàn trả nhằm triệt tiêu các khoản mà công ty UDIC đã chi khống cho các doanh nghiệp, cá nhân mà Dương mượn tên khi nâng vốn điều lệ.
Tuy nhiên, khi kiểm tra trên sổ sách của công ty UDIC và sao kê tài khoản của Đoàn Thị Thu Hà thấy có rất nhiều lần Dương tạm ứng ở công ty UDIC và đề xuất chuyển sang tài khoản cá nhân Đoàn Thị Thu Hà, sau đó Hà rút luôn và khai đem về trả cho Dương. Sau ngày Hà rút tiền, lại thấy có người nộp tiền vào công ty UDIC nhưng không phải là Hà nộp.
Do vậy, VKS kết luận, đến nay chỉ đủ căn cứ quy kết Nguyễn Văn Dương phạm tội Rửa tiền với số tiền gần 330 tỷ đồng nộp vào công ty UDIC để chuyển vào công ty Cổ phần BOT Bắc Giang - Lạng Sơn. Đến năm 2017, Dương bán cổ phần ở công ty UDIC và thu tiền về, trong đó có 150 tỷ đồng gửi tiết kiệm; hơn 61 tỷ đồng sử dụng mua 2 tầng 5 và 6 tòa nhà Icon 4 làm Trụ sở Công ty CNC và bị Cơ quan điều tra kê biên.
Trong giai đoạn truy tố, Nguyễn Văn Dương đã tự nguyện và được cơ quan tiến hành tố tụng cho phép ủy quyền gia đình tìm người mua và bán tầng 5 và 6 tòa nhà Icon 4 được hơn 61 tỷ đồng nộp vào tài khoản tạm giữ của Sở Tài chính mở tại Kho bạc tỉnh Phú Thọ để khắc phục hậu quả. Số tiền chênh còn lại là hơn 247 tỷ đồng (hơn 576 tỷ đồng – gần 330 tỷ đồng) tuy không quy kết rửa tiền nhưng vẫn nằm trong số tiền phải truy thu của Dương là hơn 1.655 tỷ đồng.
