Từ huy động vốn trái phép?
Như PhapluatNet thông tin, Bách Đạt Corp – tiền thân là Công ty TNHH sản xuất & thương mại Bách Đạt được tỉnh Quảng Nam giao làm chủ đầu tư 6 dự án tại KĐT mới Điện Nam- Điện Ngọc theo hình thức BT- đổi đất lấy hạ tầng.
Theo đó, công ty Bách Đạt xây dựng đường trục 603 thuộc KĐT Điện Nam- Điện Ngọc, đổi lại, tỉnh Quảng Nam giao cho Bách Đạt đất tại KĐT này để Bách Đạt xây dựng hạ tầng hoàn thiện, đầy đủ các phân khu chức năng và phân lô, bán nền, tạo lập khu dân cư mới, hiện đại, đồng bộ.
Đất đã giao, tuy nhiên Bách Đạt không làm đúng tiến độ đường trục 603, hiện trục đường này vẫn đang dở dang và tỉnh Quảng Nam đã nhiều lần thúc giục Bách Đạt đẩy nhanh tiến độ con đường BT theo đúng cam kết. Trong khi đó, diện tích đất được đổi BT, công ty Bách Đạt đã phân lô, bán nền, tại nhiều dự án, việc phân lô, bán nền này là trái phép vì chưa đủ điều kiện giao dịch, chuyển nhượng.
Điển hình là tại dự Hera Complex Riverside. Phản ảnh tới PhapluatNet, khách hàng Đinh Kim C. ở Hà Nội cho biết đã được chào mời mua đất nền từ tháng 4/2018, sản phẩm thuộc giai đoạn 5 của dự án này, gọi là Hera5. Chị C. đã đóng 2,5 tỷ đồng, tương đương 85% giá trị lô đất cho công ty Bách Đạt. Công ty Bách Đạt đã ký với chị một hợp đồng giả cách, “hợp đồng đặt mua đất nền” nhưng thực tế không phải là đặt mua mà là chuyển nhượng lô đất với đầy đủ các tiến độ nộp tiền. Trong khi đó, dự án này hiện trạng vẫn là đống đất trống ngổn ngang, hạ tầng chưa hoàn thiện.
Theo Khoản 1 điều 194 Luật đất đai 2013 chủ đầu tư dự án đầu tư xây dựng kinh doanh nhà ở chỉ được phép chuyển nhượng quyền sử dụng đất dưới hình thức phân lô sau khi đã hoàn thành đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng và nghĩa vụ tài chính về đất đai. Giao dịch với người mua được xác lập dưới hình thức hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất. Hợp đồng này phải đảm bảo điều kiện có hiệu lực về hình thức, cụ thể tại điểm a khoản 3 điều 167 Luật đất đai 2013. Luật kinh doanh bất động sản cũng quy định rõ đối với dự án nhà thấp tầng, chủ đầu tư phải hoàn thiện xong hạ tầng, có văn bản chấp thuận đủ điều kiện bán hàng của Sở Xây dựng địa phương mới được phép bán hàng, huy động vốn. Điều này nhằm bảo vệ khách hàng tránh những rủi ro đáng tiếc khi các công ty bất động sản kinh doanh theo kiểu “tay không bắt giặc", đẩy rủi ro về phía khách hàng.
Chiểu theo những quy định này và thực tế dự án Hera Complex Riverside có thể thấy công ty Bách Đạt đã “làm liều”, huy động vốn trái phép, làm trái quy định của nhà nước.
Nghiêm trọng hơn, theo phân tích của luật sư Ngô Huỳnh Phương Thảo, công ty luật TAT Law Firm, hợp đồng công ty Bách Đạt An ký với khách hàng là “hợp đồng giả cách”, che giấu mục đích thật của hợp đồng là mua bán đất nền. “Chủ đầu tư có dấu hiệu giấu đầu hở đuôi, hợp đồng chỉ là đặt mua nhưng hoá đơn thu tiền lại ghi rất rõ là mua bán đất. Khách hàng ký vào hợp đồng này toàn bộ rủi ro khách hàng phải chịu, trong trường hợp có tranh chấp, Toà án có thể tuyên vô hiệu hợp đồng này. Hơn nữa, trong hợp đồng này còn có quy định rất bất lợi cho khách hàng đó là khi khách hàng không nộp tiền đúng tiến độ, toàn bộ số tiền khách hàng đã nộp trước đó và cả lô đất sẽ bị chủ đầu tư thu trắng hoàn toàn”, luật sư Ngô Huỳnh Phương Thảo khuyến cáo.
Đến nghi vấn trốn thuế
Chị Đinh Kim C. không phải khách hàng duy nhất nộp tiền cho Bách Đạt để mua đất nền khi dự án chưa được phép giao dịch, chuyển nhượng. Bằng hình thức bán hàng này, Bách Đạt đã huy động vốn của nhiều khách hàng, tại nhiều dự án khác nhau. Thông qua đơn vị bán hàng, Bách Đạt còn cho phép khách hàng mua bán, chuyển nhượng, nhận tiền chênh nhưng không nộp thuế chuyển nhượng cho nhà nước, dẫn tới nhiễu loạn thị trường, gây thiệt hại nghiêm trọng.
Đơn cử như tại dự án 7B thuộc KĐT mới Điện Nam- Điện Ngọc. Thông qua đơn vị phân phối Đất Xanh miền Trung, Công ty Công ty Bách Đạt ký Hợp đồng bán đất với Khách hàng dưới danh nghĩa Hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất trả góp hoặc Hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất song phương. Giá bán xác lập theo các hợp đồng này là giá do Công ty Bách Đạt quy định theo Bảng giá bán thực tế đã thoả thuận với Công ty Gia Trần cũng như đã ký với Nhà Phân phối Đất Xanh.
Khi ra công chứng, Công ty Bách Đạt yêu cầu Khách hàng ký kết Hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất tại cơ quan Công chứng với Đơn giá công chứng thấp hơn nhiều so với Bảng giá bán thực tế. Sau đó Công ty Bách Đạt thu hồi Hợp đồng thực bán và phiếu thu thực bán, giấu đi phần Doanh thu thực bán. Khi khai thuế với Nhà nước thì Công ty Bách Đạt chỉ khai với Doanh thu thấp theo giá trị Hợp đồng công chứng, và từ đó hoàn thành Hành vi trốn thuế và chiếm đoạt số tiền thuế VAT. Tổng số tiền trốn thuế Nhà nước của Công ty Bách Đạt tại dự án này có thể lên đến hơn 5 tỷ đồng.
Liên quan tới vấn đề này, công ty Bách Đạt đã bị tố cáo lên Bộ Công an, Tổng cục Thuế và UBND tỉnh Quảng Nam. Mới đây nhất, Cục Thuế TP Đà Nẵng đã giao Chi cục thuế quận Hải Châu (Đà Nẵng) kiểm tra, xác minh làm rõ hành vi trốn thuế của công ty Bách Đạt theo đơn tố cáo của công ty CP Gia Trần.
Được biết, năm 2015, Bách Đạt cũng từng bị Cục thuế Đà Nẵng xử phạt hành vi trốn thuế.
PhapluatNet tiếp tục cập nhật thông tin.
