Mới đây, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã ra kết luận điều tra, đề nghị truy tố các bị can Trần Tuyết Mai (sinh năm 1961, Chủ tịch Công ty Vận tải thủy bộ Hải Hà – Công ty Hải Hà Petro) và Lê Thị Huệ (sinh năm 1987, Kế toán trưởng Hải Hà Petro) về các tội “Vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí” và “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, Nguyễn Thị Ngọc Ánh (sinh năm 1973, Phụ trách phòng Tổng hợp Hải Hà Petro) về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.
Theo kết luận điều tra, Công ty Hải Hà Petro có vốn điều lệ 454 tỷ đồng với 8 chi nhánh tại các tỉnh, thành trên cả nước. Năm 2017, Hải Hà Petro được Bộ Công thương cấp giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu xăng dầu, sau đó được chứng nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu.
Hải Hà Petro có nghĩa vụ trích lập Quỹ bình ổn giá xăng dầu (BOG) để tham gia bình ổn giá xăng theo quy định. Để trích lập, doanh nghiệp cần mở tài khoản quỹ BOG tại ngân hàng thương mại, trích tiền trên cơ sở số lượng doanh thu bán hàng để nộp vào tài khoản BOG theo từng kỳ.
Trong 5 ngày kể từ khi kết thúc 1 kỳ điều hành giá xăng dầu, doanh nghiệp phải hạch toán, đối trừ tiền trích lập, nộp tiền trích lập. Quỹ BOG được dùng với mục đích tham gia điều tiết, hỗ trợ cho mục tiêu bình ổn giá bán xăng dầu trong nước theo từng kỳ điều chỉnh giá của Bộ Công thương. Quỹ này không được dùng cho các mục đích khác.
Hải Hà Petro đã mở các tài khoản tiền gửi tại ngân hàng để trích lập quỹ BOG theo từng thời kỳ. Từ năm 2017 đến thời điểm bị Bộ Công thương rút giấy xác nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối (tháng 1/2024), Hải Hà Petro phải xác lập hơn 612 tỷ đồng tiền quỹ BOG.
Tuy nhiên, lợi dụng việc Nhà nước giao thu hộ tiền quỹ BOG từ người tiêu dùng thông qua giá bán xăng dầu và quản lý, sử dụng tài sản công, bị can Trần Tuyết Mai đã làm trái quy định.
Do cần tiền để phục vụ hoạt động kinh doanh, bà Mai không nộp 50 tỷ đồng đúng thời hạn. Bà Mai và Huệ đã rút hơn 266 tỷ đồng từ tài khoản Quỹ BOG để chuyển đến các tài khoản khác của Hải Hà Petro rồi thanh toán cho các hợp đồng nhập khẩu xăng dầu.
Mặc dù đã bị Bộ Công thương và Bộ Tài chính nhắc nhở nhiều lần, thế nhưng Hải Hà Petro không khắc phục hậu quả. Hoạt động của doanh nghiệp sau đó bị ảnh hưởng nghiêm trọng, âm vốn chủ sở hữu, kinh doanh thua lỗ, nợ ngân hàng, nợ thuế nên không có khả năng hoàn trả 317 tỷ đồng Quỹ BOG về ngân sách.
Ngoài ra, bị can Mai đã giao cho Ánh và Huệ sử dụng 2 phần mềm kế toán để theo dõi hoạt động kinh doanh. Trong đó, phần mềm FAST phục vụ việc lên số liệu tổng hợp, báo cáo tài chính, thuế, kê khai nộp thuế; phần mềm VISOFT để theo dõi hoạt động kinh doanh thực tế của công ty và các hệ sinh thái, nhằm để ngoài sổ sách một phần doanh thu bán xăng dầu thực tế.
Căn cứ bảng kê mua vào, bán ra, Cơ quan điều tra xác định, số lượng xăng A95-III bán ra đã kê khai nộp thuế của Hải Hà Petro là 150,5 triệu lít. Tuy nhiên, tại phần mềm VISOFT lại xác định đã bán ra thực tế là 154,3 triệu lít.
Cơ quan điều tra kết luận, Hải Hà Petro kê khai không trung thực, để ngoài sổ kế toán không kê khai nộp thuế doanh thu bán hàng 3,8 triệu lít xăng A95-III, không nộp thuế bảo vệ môi trường 15,3 tỷ đồng.
