Sau phiên tòa sơ thẩm xét xử vụ án Buôn lậu, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng xảy ra tại công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường (công ty Nhật Cường), đến nay 11 bị cáo trong vụ án đã có đơn kháng cáo, hầu hết mong tòa phúc thẩm xem xét giảm nhẹ hình phạt để sớm trở về làm lại cuộc đời.
Các bị cáo kháng cáo đa phần là nhân viên công ty Nhật Cường gồm: Nguyễn Bảo Ngọc - Giám đốc tài chính Nhật Cường, Trần Ngọc Ánh - Phó tổng giám đốc Nhật Cường, Đỗ Quốc Huy - Giám đốc bán hàng, Nông Văn Lư – lái xe, Hoàng Văn Phong - Trưởng ngành hàng Apple, Nguyễn Thị Bích Hằng - Kế toán trưởng Nhật Cường; Lê Hoài Phương - nhân viên Nhật Cường Quảng Châu.
Đa phần các bị cáo kháng cáo, xin được giảm nhẹ hình phạt tù và xin miễn trách nhiệm dân sự, không phải nộp tiền khắc phục hậu quả vì họ chỉ là nhân viên làm thuê, không được hưởng lợi trong số tiền này.
Trong đơn, nguyên Phó Tổng Giám đốc Nhật Cường – Trần Ngọc Ánh trình bày bản thân chỉ là người làm thuê, hoàn cảnh gia đình khó khăn, bị cáo là lao động duy nhất trong gia đình… nên mong được giảm mức án 13 năm tù.
Tương tự, bị cáo Nguyễn Bảo Ngọc cũng cho rằng mức án 14 năm tù mà tòa sơ thẩm tuyên phạt đối với bị cáo là quá cao. Vì bị cáo chỉ là người làm thuê, được trả lương hàng tháng. Do vậy, bị cáo Ngọc đề nghị cấp phúc thẩm giảm hình phạt cho mình ở tội Buôn lậu và xem xét lại tội danh Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Ngoài ra, có 4 bị cáo không phải nhân viên công ty Nhật Cường cũng kháng cáo xin giảm nhẹ hình phạt gồm: Nguyễn Bảo Trung (SN 1988, ở Đống Đa, Hà Nội); Ngô Đức Tùng (SN 1991, ở Long Biên, Hà Nội); Phạm Văn Hiệp (SN 1970, ở Ngô Quyền, Hải Phòng); Ngô Tuấn Sửu (SN 1976) - Giám đốc công ty cổ phần đầu tư và phát triển hạ tầng Thanh Sơn.
Trước đó, TAND TP.Hà Nội kết luận: Từ 2014 đến tháng 5/2019 (thời điểm Nhật Cường bị khám xét), Bùi Quang Huy – Tổng giám đốc công ty Nhật Cường bị cáo buộc đã cầm đầu, tổ chức mua bán điện thoại cả cũ lẫn mới từ nước ngoài của 16 nhà cung cấp.
Nhật Cường đã mua 2.502 đơn hàng với 254.364 sản phẩm (điện thoại iPhone, máy tính, máy tính bảng, máy nghe nhạc, Apple TV, đồng hồ và một số điện thoại nhãn hiệu khác) của nhiều chủ hàng tại Mỹ, UAE, Singapore, Hong Kong... Tổng trị giá hàng hoá và chi phí tiền công vận chuyển hơn 3.000 tỷ đồng, thu lợi hơn 221 tỷ đồng.
Thay vì nhập khẩu chính ngạch thì Huy lại chi 72,9 tỷ đồng để thuê 9 đường dây vận chuyển hàng hoá trái phép từ Hong Kong về Việt Nam. Các hoạt động mua bán hàng hóa từ nước ngoài đều không có hóa đơn, chứng từ, không khai báo cơ quan có thẩm quyền. Huy chỉ đạo nhân viên chỉ theo dõi, giao dịch hàng hoá trên phần mềm quản lý nội bộ ERP.
Khi hàng trót lọt về kho, Huy chỉ đạo Đỗ Quốc Huy, Giám đốc bán hàng của Nhật Cường, cho nhân viên nhập số IMEI (mã nhận dạng thiết bị di động quốc tế) với từng sản phẩm. Các cửa hàng trưởng của Nhật Cường Mobile nhận mặt hàng này để bán cùng hàng nhập khẩu chính hãng trong nước, hàng từ nước ngoài có hoá đơn chứng từ.
Chính việc trộn lẫn các sản phẩm, thiết bị buôn lậu, khiến giá thành hàng hoá tại Nhật Cường thường rẻ hơn các nhà phân phối khác trên thị trường.
Về hành vi Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, Bùi Quang Huy bị cáo cuộc là người chỉ đạo lập 2 hệ thống sổ sách kế toán theo dõi hoạt động công ty; chỉ đạo Giám đốc tài chính Nguyễn Bảo Ngọc và Kế toán trưởng Nguyễn Thị Bích Hằng ghi chép số liệu liên quan lên hai hệ thống này.
Trong đó, nhiều số liệu về tài sản, nguồn vốn, doanh thu, lợi nhuận, chi phí... chỉ được ghi trên phần mềm để theo dõi nội bộ.
Cũng chính Huy là người chỉ đạo không đưa các số liệu này vào phần mềm để báo cáo thuế, tài chính, bỏ ngoài sổ sách nguồn vốn hoạt động thực tế của công ty. Hành vi trên chỉ tính phần nghĩa vụ nộp thuế trong các hoạt động kinh doanh của Nhật Cường đã gây thiệt hại cho Nhà nước gần 30 tỷ đồng.
Từ đó, tòa cấp sơ thẩm quyết định áp dụng các mức án tù có thời hạn đối với 14 bị cáo và buộc liên đới bồi thường 221 tỷ đồng.
Cũng sau phán quyết của tòa cấp sơ thẩm, VKSND TP.Hà Nội cho rằng HĐXX đã thiếu sót khi không triệu tập người đại diện của công ty Nhật Cường tham gia phiên tòa với tư cách là người có quyền và nghĩa vụ liên quan, tuyên phạt 14 bị cáo phải nộp khắc phục hậu quả 221 tỷ đồng là chưa phù hợp nên các bị cáo không phải liên đới bồi thường, mà công ty phải chịu trách nhiệm bồi thường số tiền này.
Do vậy, VKS ra kháng nghị đề nghị TAND cấp cao tại Hà Nội xét xử phúc thẩm vụ án, sửa bản án theo hướng: đưa công ty Nhật Cường tham gia tố tụng với tư cách là người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan; buộc công ty TNHH Nhật Cường phải nộp lại khoản tiền 221 tỷ đồng là tiền thu lợi bất chính từ hành vi buôn lậu.
